1. BANK RECONCILIATION
Bank reconciliation adalah suatu prosedur pengendalian terhadap kas di bank, dengan membandingkan catatan akuntansi kas menurut perusahaan.
Tujuan bank reconciliation adalah menentukan saldo kas (bank) yang seharusnya disajikan dalam laporan keuangan (neraca) dan mengamankan kekayaan perusahaan dan mendeteksi kemungkinan adanya penyalahgunaan kas di bank.
Langkah-langkah yang perlu dilakukan di SAP Business One adalah:
A. PERSIAPAN
1. Bank Reconciliation
Banking – Bank statement and external reconciliations – manual reconciliation Langkah awal untuk mereconciliation data yang ada pada perusahaan dengan data yang diberikan bank.
2. Isi keterangan yang ada pada tab bank reconciliation.
Isi keterangan yang ada pada tab bank renconciliation.
• Account code : masukkan account bank yang akan di recon.
• Last Balance : masukan nilai balance terakhir yang ada pada account bank.
• End Date : masukan tanggal terakhir pada transaksi yang ada pada rekening koran bank.
3. Memeriksa semua transaksi yang ada di rekening koran dengan di system.
Periksa transaksi yang ada pada rekening koran dengan membandingkan yang ada di sistem SAP.
4. Memeriksa nilai yang ada pada different
Jika sudah menyamakan data yang ada di sistem dengan rekening sudah selesai, cek nilai different jika bernilai nol maka lakukan reconcile, jika terjadi adanya perbedaan nilai akan muncul pada kolom different dan harus dilakukan adjusment.
5. Lakukan Adjusment jika terjadi adanya nilai pada different.
Untuk melakukan adjusment ini bisa menggunakan :
• Journal Entry
• Incoming Payment
• Outgoing payment
• Checks for payment
• Deposit
6. Adjusment dengan cara menggunakan “Incoming Payment”
Jika nilai different negatif maka untuk adjusmentnya dengan cara incoming payment, dikarenakan ada pemasukan transaksi tetapi belum dilakukan dalam sistem. Begitu juga sebaliknya dengan
7. Memeriksa nilai yang sudah di adjustment.
Jika sudah melakukan adjusment dengan cara outgoing payment, maka nilai tersebut akan muncul pada bank reconcile ini, lalu tickmark dan lihat nilai differentnya akan menjadi nol, setelah itu baru bisa untuk di reconcile. Begitu sebaliknya apabila didalam rekening koran ada pemasukan uang tetapi belum tercatat didalam SAP maka harus dilakukan incoming payment.
